Quy trình nội bộ QLDA trong lĩnh vực quyết toán các dự án hoàn thành đối với các dự án do Ban QLDA làm Chủ đầu tư

Bước 1

Lập báo cáo quyết toán dự án hoàn thành 

65 ngày

Phòng  Tài chính - Kế hoạch

Bước 1.1

Chuẩn bị hồ sơ 

Kế toán 

Tập hợp hồ sơ đã thanh toán theo hạng mục công trình

20

ngày

Bước 1.2

Kế toán 

Đối với dự án hoàn thành, hạng mục công trình độc lập hoàn thành, dự án dừng thực hiện vĩnh viễn có khối lượng thi công xây dựng, lắp đặt thiết bị được nghiệm thu.

Đối với dự án quy hoạch sử dụng nguồn vốn đầu tư phát triển (nếu có), dự án dừng thực hiện vĩnh viễn không có khối lượng thi công xây dựng, lắp đặt thiết bị được nghiệm thu.

Mẫu số: 01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08, 10, 11, 13/QTDA kèm theo Thông tư 96/2021/TT-BTC ngày 11/11/2021 của Bộ Tài Chính

Mẫu số: 03, 08, 09/QTDA kèm theo Thông tư 96/2021/TT-BTC ngày 11/11/2021 của Bộ Tài Chính

40

ngày

Bước 1.3

Kiểm tra việc lập hồ sơ quyết toán

Trưởng phòng

- Kiểm tra hồ sơ quyết toán, đồng ý sẽ ký báo cáo.

 - Nếu không đồng ý chuyển lại Bước 1.2

- Như trên.

05 ngày

Lãnh đạo Ban

Bước 2

Phê duyệt quyết toán

Giám đốc/ 

Phó giám đốc 

- Ký hồ sơ quyết toán.

- Nếu không đồng ý chuyển lại Bước 1.3

- Hồ sơ như trên đã hoàn thiện.

05

ngày

Phòng  Tài chính - Kế hoạch

Bước 3

Chuyển hồ sơ qua cho Kiểm toán độc lập (nếu có)

Kế toán thanh toán

Đóng dấu và hoàn thiện hồ sơ quyết toán, chuyển hồ sơ cho Kiểm toán độc lập

- Hồ sơ như trên đã hoàn thiện.

05 ngày

Phòng  Tài chính - Kế hoạch  + phòng QLDA

Bước 4

Theo dõi, giải trình Kiểm toán độc lập

(nếu có)

- Kế toán 

- Cán bộ QLDA

  - Theo dõi kết quả kiểm tra, của Kiểm toán độc lập

 + Cán bộ QLDA thực hiện giải trình với Kiểm toán độc lập (nếu có).

  + Nếu hồ sơ được thống nhất Kiểm toán sẽ xuất hồ sơ. 

- Hồ sơ như trên đã hoàn thiện.

60

ngày

Phòng  Tài chính - Kế hoạch 

Bước 5.1

- Kế toán 

Lập lại các mẫu báo cáo quyết toán nếu có tăng, giảm giá trị đề nghị quyết toán so với báo cáo quyết toán lần đầu.

20 ngày

Bước 5.2

 -Trưởng phòng

- Kiểm tra hồ sơ quyết toán, ký  báo cáo.

- Nếu không đồng ý chuyển lại Bước 5.2

- Hồ sơ như trên đã hoàn thiện.

05 ngày

Lãnh đạo Ban

Bước 6

Phê duyệt quyết toán

Giám đốc/ 

Phó giám đốc 

- Ký hồ sơ quyết toán.

- Nếu không đồng ý chuyển lại Bước 5.2

- Hồ sơ như trên đã hoàn thiện.

05 ngày

Phòng  Tài chính - Kế hoạch

Bước 7

Chuyển hồ sơ cho Sở Tài chính

Kế toán 

- Lập tờ trình xin phê duyệt hồ sơ quyết toán.

- Chuyển hồ sơ quyết toán cho Sở Tài Chính.

- Hồ sơ như trên đã hoàn thiện.

10 ngày

Phòng  Tài chính - Kế hoạch

Bước 8

Lưu hồ sơ

Kế toán

- Sau khi có quyết định phê duyệt quyết toán, làm thủ tục thanh toán công nợ sau quyết toán (nếu có).

- Lưu hồ sơ.

- Hồ sơ như trên đã hoàn thiện.

05   ngày

Tổng số ngày

180

ngày